가족 간 증여세 비과세 한도 정리

 

 

증여세란 무엇인가요? 증여세는 다른 사람에게 재산을 무상으로 이전할 때 부과되는 세금이에요. 이런 세금은 누가, 얼마를 증여했는지에 따라 달라질 수 있어요. 예를 들어, 부모가 자녀에게 재산을 증여할 경우와 친구가 친구에게 증여할 경우 세금이 다르게 적용될 수 있죠.

 

[출처: 삼쩜삼]

 

가족 간 증여세 비과세 한도 정리 🏠💰 

 

증여세는 누구로부터 증여받았냐, 그리고 얼마나 증여받았냐에 따라 비과세를 적용받을 수도 있어요. 특히 가족 간의 증여는 세금 부담을 줄일 수 있는 좋은 방법이기도 하죠. 이번 포스팅에서는 가족 간 증여세 비과세 한도에 대해 자세히 알아보도록 할게요.

 

증여세는 개인이 다른 개인에게 재산을 무상으로 증여할 때 부과되는 세금이에요. 즉, 부모가 자녀에게 돈이나 재산을 주는 경우, 그 금액에 따라 세금이 발생할 수 있다는 거죠. 하지만 가족 간의 증여는 비과세 한도가 정해져 있어서, 그 한도 내에서는 세금을 내지 않아도 돼요.

 

[출처: 삼쩜삼]

 

가족 간 증여세 비과세 한도 💵

 

가족 간 증여세 비과세 한도는 어떻게 될까요? 가족 간의 증여에 대해서는 법에서 정해진 비과세 한도가 있어요. 예를 들어, 배우자에게는 6억 원까지 비과세가 가능하고, 성인 자녀에게는 5천만 원, 미성년 자녀에게는 2천만 원까지 비과세가 적용돼요. 형제나 친족 간의 증여는 1천만 원까지 비과세가 가능하답니다. 이와 관련된 내용을 표로 정리해 볼게요.

 

• 배우자: 6억 원
• 성인 자녀: 5천만 원
• 미성년 자녀: 2천만 원
• 형제 및 친족: 1천만 원

이 비과세 한도는 10년마다 적용되기 때문에, 계획적으로 증여를 하면 세금 부담을 줄일 수 있어요. 비과세 한도란 무엇인가요? 비과세 한도는 특정 금액 이하의 증여에 대해 세금을 면제해 주는 제도예요. 이를 통해 적은 금액의 증여는 세금 부담 없이 자유롭게 할 수 있도록 하는 것이죠.

 

직계존비속(부모자녀) 증여

성인 자녀에게 증여한 금액은 5천만 원까지 비과세가 적용돼요. 단, 만 19세 미만의 미성년자라면 2천만 원까지 세금 없이 증여받을 수 있어요. 자녀가 부모에게 드리는 것도 마찬가지로 5천만 원까지 비과세가 됩니다. 

 

자녀 증여세 비과세 한도는 10년을 기준으로 한 금액이에요. 즉, 10년마다 자녀 증여세 비과세 한도가 리셋된다고 보시면 됩니다. 

 

정리하자면, 자녀 손자녀가 1세일 때부터 10년 단위로 증여해 주면, 총 1억 4천만 원을 증여세 낼 필요가 없어요.

 

✅ 여기서!! 중요한 점!! 결혼 출산 증여는 비과세 한도가 더 높아요!

 

2024년 1월 1일부터는 혼인 신고일이나 자녀 출생일 전후 2년 안에 부모, 조부모 등 직계존속에게 증여받은 재산은 최대 1억까지 추가 공제받아요. 기본 공제 5천만 원과 별도로 적용해서 개인 당 최대 1억 5천만 원까지 양가 부모 합해 최대 3억 원까지 세금을 물지 않고 증여받을 수 있어요.

 

형제자매나 친족 간 증여

1천만 원까지 증여세가 면제돼요. 여러 친족한테서 증여받는 경우도 있을 수 있는데 이 상황에서는 수증자(받는 사람) 기준으로 적용됩니다. 즉, 증여자(주는 사람) 별로 1천만 원씩 공제받는 게 아니니 주의해야 해요.

 

부부간의 증여

부부 사이간 금액은 연간 6천만 원까지 증여세가 없어요. 법률혼 관계에 있는 배우자로부터 증여받을 때에만 적용되는 거라 사실혼 관계에 있는 배우자는 비과세 혜택을 볼 수 없어요.

 

자녀 대학 등록금, 의료비, 생활비 지원

현행 상속세 및 증여세법에서는 부양 의무자가 부담하는 자녀의 생활비, 교육비 등에는 증여세를 물리지 않아요. 다만, 자녀의 경제적 능력이 충분한 경우, 부모의 피부양 의무가 없는 경우에는 민법상 부양의무가 인정되지 않아요, 그래서 이때는 증여세 부과 대상에 해당될 수 있으니 주의가 필요합니다.

 

[출처: 삼쩜삼]

 

증여세의 과세 기준은 어떻게 될까요?

 

증여세는 주어진 금액에 따라 세율이 달라져요. 세율은 10%에서 시작해서, 증여 금액이 많아질수록 점차 높아지도록 설정되어 있답니다. 예를 들어, 1억 원 이하의 증여에는 10%의 세율이 적용되고, 30억 원을 초과하면 50%의 세율이 적용되는 식이에요.

 

 

최근에는 증여세 면제 한도가 변화하고 있는 추세예요. 혼인 신고일을 기준으로 이전 2년간의 공제 한도가 1억 원으로 비과세가 가능하다는 규정이 생겼어요. 자녀 출생일 기준으로도 비과세가 적용되니, 가족의 상황에 따라 더욱 유리해질 수 있답니다.

 

 

마지막으로

 

많은 분들이 궁금해하시는 내용이니, 참고하시면 좋을 것 같아요. 예를 들어, 자녀가 성인이 된 후에 증여를 받으면 비과세 한도가 어떻게 되는지, 친족 간의 증여는 어떤 규정이 적용되는지 등 여러 가지 질문이 있을 수 있답니다.

 

이 정보를 바탕으로 증여를 계획하신다면, 잘 활용하실 수 있을 것 같아요. 가족 간의 증여는 올바른 지식이 바탕이 되어야 더욱 원활하게 진행될 수 있답니다.

 

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